التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024 وهل يمكنني الحصول على نظرة عامة على ضرائب الشركات في تركيا: الأنواع والمعدلات وما هو دليل ضريبة القيمة المضافة (VAT) للشركات؟

 

هل يمكنك إخباري كيفية تقديم التقارير الضريبية الشهرية والسنوية وما هي تحديثات قوانين الضرائب التركية لعام 2024 وتأثيرها على الشركات؟

التزامات الشركات الضريبية في تركيا

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته.

 

في كثير من البلاد والأحيان يتم عمل تعديلات ما بين الحين والآخر على القوانين أو اللوائح القانونية التي يتم إصدارها من ذي قبل.

 

ومن هذا المنطلق إن صديقنا علي أراد فتح شركة في تركيا ولكنه عرف أنه يوجد التزامات للشركات الضريبية في تركيا والتي تعد نوعاً ما جديدة.

 

نتيجةً لذلك بحث على الإنترنت عن شركات متخصصة بهذه الأمور والتي تكون محترفة ومميزة من أجل تفادي أي خطأ يمكن أن يقعوا به.

 

فوضع على شريط البحث جملة التزامات الشركات الضريبية في تركيا2024 وظهرت له الكثير من الشركات والتي كان أبرزها شركة يلديز للمحاسبة والاستشارات المالية والإدارية.

 

حيث أن الأشخاص الآخرين كانت تجربتهم إيجابية مع هذه الشركة وهذا ما اهتم إليه علي عندما كان يريد أن يحصل على شركة محترفة من التزامات الشركات الضريبية في تركيا.

 

وهذا بالفعل ما حصل عليه، وأنت أيضاً صديقي القارئ إن أردت شركة احترافية ودقيقة فاتصل على الرقم 00905374605999 فإن خدمة العملاء بانتظاركم!

لا بد من أنك تتساءل عن: ما هي خطوات إعداد تقارير مالية دقيقة في تركيا؟.

نظرة عامة على ضرائب الشركات في تركيا: الأنواع والمعدلات

الضريبة هو المبلغ الذي تتقاضاه الدولة من الأشخاص والمؤسسات لتمويل الإنفاق الحكومي أي تمويل جميع القطاعات التي تنفقها الدولة، بما في ذلك الجيش والشرطة والتعليم.

 

أو تكاليفها حسب السياسة الاقتصادية كإعانات لسلع وقطاعات معينة أو الإنفاق على البنية التحتية مثل بناء الطرق والسدود أو التأمين ضد البطالة.

لعله من المفيد أن نؤكد في النظام الديمقراطي، يتم تحديد قيمة الضرائب بموجب القوانين المعتمدة من قبل ممثلي الشعب.

 

وعلى المستوى الإجرائي أي شركة تابعة يقع مركزها القانوني أو التجاري في تركيا سواء كانت شركة مساهمة أو شركة ذات مسؤولية محدودة تعتبر مقيمة وبالتالي تخضع لضريبة دخل الشركات على الدخل العالمي المتولد في تركيا.

 

من ناحية أخرى، تخضع الفروع للضريبة فقط على الدخل الذي يتم الحصول عليه داخل تركيا.

 

معدل ضريبة الشركات المطبق على أرباح الأعمال في عام 2022 هو 23 ٪ وفي عام 2023 هو 25٪. يتم تقييم ضريبة دخل الشركات على أساس الربح المالي السنوي للشركة.

 

سواء كانت شركة مساهمة أو شركة ذات مسؤولية محدودة أو فرع. السنة المالية القياسية هي من 1/1 إلى 31.

 

إذا كانت السنة التقويمية لا تتوافق مع طبيعة العمل يمكن لدافعي الضرائب اختيار فترة بديلة للسنة المالية بشرط أن يحصل على إذن من وزارة المالية.

 

في نفس الصدد يجب تقديم الإقرار السنوي لضريبة دخل الشركات في موعد لا يتجاوز 4 أشهر بعد نهاية السنة المالية.

الضرائب العادية:

• الإعفاء

يخضع 2 ٪ من الربح من بيع الأسهم المشاركة المحتفظ بها في أصول الشركة لمدة 75 عاما على الأقل للإعفاء الضريبي على الشركات 25 من أرباح بيع العقارات المحتفظ بها في％

 

أصول الشركة لمدة 2 سنوات على الأقل معفاة من ضريبة الشركات 100 ٪ من الأرباح التي تحققها الشركة من خلال مشاركتها في رأس مال شركة أخرى لا تخضع لضريبة الشركات.

 

50٪ من الأرباح المستمدة من بعض الخدمات المقدمة للشركات الأجنبية، مثل الهندسة المعمارية والهندسة والتصميم وتطوير البرمجيات والتقارير الطبية والمحاسبة وحفظ السجلات وخدمات مركز الاتصال واختبار المنتج وإصدار الشهادات وتخزين البيانات ومعالجة البيانات وتحليل البيانات، تخضع للإعفاءات الضريبية للشركات.

 

تتمتع شركات التصنيع العاملة داخل المنطقة الحرة بإعفاء كامل من ضريبة الشركات على الأرباح.

 

سيتم إعفاء الأرباح المتولدة في منطقة التطوير التكنولوجي من ضريبة الشركات حتى نهاية العام.

 

• معالجة للخسائر

يمكن ترحيل الخسائر الضريبية لمدة 5 سنوات، ولكن يجب حساب الخسائر لكل عام بشكل منفصل في إقرار ضريبة دخل الشركات.

 

من المهم ملاحظة أنه لا يمكن ترحيل الخسائر الضريبية إلى السنوات السابقة.

 

إذا تعرضت الشركة لخسارة تؤدي إلى انخفاض في رأس المال أو تؤدي إلى إفلاس يسمى “الإفلاس الفني”، فإن المساهم ملزم باتخاذ الإجراءات اللازمة لاستعادة حقوق الملكية وفقا للمادة 376 من القانون التجاري التركي الجديد 1 يوليو 2012.

 

كلمات مفتاحية هامة:

 

1. التزامات الشركات الضريبية في تركيا.
2. نظرة عامة على ضرائب الشركات في تركيا: الأنواع والمعدلات.
3. دليل ضريبة القيمة المضافة (VAT) للشركات.
4. كيفية تقديم التقارير الضريبية الشهرية والسنوية.
5. تحديثات قوانين الضرائب التركية لعام 2024 وتأثيرها على الشركات.

 

تعرف على: مزايا تسجيل العلامة التجارية وأهميتها للشركات في تركيا.

دليل ضريبة القيمة المضافة (VAT) للشركات

دليل ضريبة القيمة المضافة (VAT) للشركات ومعدلات ضريبة القيمة المضافة المطبقة بشكل عام هي 1٪ و10 ٪ و20٪. تم بالفعل تحديد إجراءات توفير السلع والخدمات التجارية والصناعية والزراعية والمهنية المستقلة والسلع والخدمات المستوردة إلى البلاد والسلع والخدمات الناشئة عن الأنشطة الأخرى. ​​
ومن زاوية أخرى لدينا ضريبة الاستهلاك الشخصي:	·       تخضع مجموعات المنتجات الرئيسية 4 لضرائب خاصة بمعدلات ضريبية مختلفة: ·       المنتجات البترولية والغاز الطبيعي ومواد التشحيم والمذيبات ومشتقات المذيبات ·       السيارات والدراجات النارية والطائرات والمروحيات واليخوت التبغ ومنتجات التبغ والمشروبات الكحولية ونكمل في التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024.
ضريبة المعاملات المصرفية والتأمين:	المعاملات مع البنوك وشركات التأمين لها نصيب معنا في التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024 ولكنها معفاة من ضريبة القيمة المضافة، ولكنها تخضع لضرائب المعاملات المصرفية والتأمين. تفرض هذه الضريبة على الدخل الذي يكسبه البنك، مثل الفائدة على القرض. معدل الضريبة العام هو 10 ٪، ولكن بعض المعاملات، مثل القروض الاستهلاكية، تخضع للضريبة بمعدل 2023/7 بمعدل 15٪. بالإضافة إلى ذلك، يتم فرض ضريبة على الفائدة على الودائع بين البنوك بمعدل أقل من 1٪. تم فرض ضريبة بنسبة 0.2٪ على مبيعات العملات الأجنبية.
السلع الفاخرة:	على عكس ضريبة القيمة المضافة في التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024، التي تنطبق على كل خدمة أو منتج، يتم فرض ضريبة المبيعات الخاصة مرة واحدة فقط.
رسوم الدمغة:	تنطبق رسوم الدمغة على مجموعة واسعة من المستندات بما في ذلك العقود ووثائق الدفع والمساهمات الرأسمالية وخطابات الاعتماد وخطابات الضمان والبيانات المالية وجداول الرواتب. يتم فرض رسوم الدمغة كنسبة مئوية من قيمة المستند بمعدل يتراوح من 0.189 ٪ إلى 0.948 ٪ أو في شكل معدل ثابت (معدل محدد مسبقا) لبعض المستندات.

 

ولعله من المفيد أن نعرف أننا لم ننتهي بعد من عرض الضرائب بل لدينا المزيد كي نعرضه عليكم معنا في سطور مثل الضرائب على الثروة فهناك 3 أنواع من الضرائب على الثروة:

 

1. ضريبة الأملاك
2. ضريبة السيارات
3. ضريبة الميراث والهدايا

 

يتم فرض ضريبة الأملاك بمعدل 0.1٪ إلى 0.6 ٪ على المباني والشقق والأراضي المملوكة في تركيا، ويتم فرض ضريبة على المساهمات في الحفاظ على الممتلكات الثقافية غير المنقولة بمعدل 10 ٪ من ضريبة الأملاك هذه.

 

من ناحية أخرى، يتم فرض ضرائب على الميراث والهبات بمعدل 1 ٪ إلى 30٪. ​

 

اجصل على: دليل شامل لتأسيس الشركات في تركيا: الخطوات والتكاليف والمدن الأفضل.

كيفية تقديم التقارير الضريبية الشهرية والسنوية

إن شهادة دفاتر الشركة في تركيا تعني التحقق من دقة السجلات المحاسبية والمالية للشركة ويتم ذلك عادة بواسطة محاسب عام معتمد أو مدقق مالي خارجي معتمد يمكنك التواصل مع شركة يلديز للمحاسبة والاستشارات المالية والإدارية لمعرفة المزيد عن هذا الموضوع، تهدف عملية التصديق إلى التأكد من أن سجلاتنا المالية والمحاسبية تتماشى مع المعايير المحاسبية الدولية أو المحلية المعتمدة في تركيا.

ومنه تمنح الثقة للشركة نفسها والأطراف الثالثة مثل المستثمرين والبنوك والجهات الحكومية في دقة ودقة البيانات المالية.

 

يعد التصديق على دفاتر الشركات في تركيا مع التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024 أمرا مهما للشركات، خاصة للامتثال للقوانين المحلية والتوجيهات المحاسبية، وكذلك لضمان شفافية ونزاهة الأعمال المالية.

 

بموجب قانون ضريبة الدخل في تركيا، تخضع المدفوعات المصنفة كأجور لضريبة الدخل.

 

بالإضافة إلى ذلك، تخضع الإيرادات الأخرى ذات الصلة المستلمة بالإضافة إلى التعويضات، بما في ذلك البدلات والمكافآت والهدايا السنوية والتعويضات وأقساط الحوافز الأخرى، لضريبة الدخل.

 

ويكفل هذا النهج الشامل تغطية مختلف أشكال الدخل المتصل بالعمل بموجب لوائح ضريبة الدخل.

 

ومن ناحية أخرى عادة ما يتم التصديق على الكتب السنوية في تركيا في نهاية كل سنة مالية بعد استكمال السجلات المحاسبية للفترة المحاسبية المغلقة.

 

كما يتم تحديد الموعد النهائي لتقديم التقارير والتصديق عليها وفقا للقوانين المحلية واللوائح الضريبية والتجارية.

 

بشكل عام، يجب على الشركات تنفيذ الخطوات التالية للمصادقة على كتبها السنوية:

 

1. التصديق على التقارير المالية ودفاتر المحاسبة من قبل محاسبين عموميين معتمدين أو مدققي حسابات خارجيين.
2. إعداد تقرير مالي سنوي والوثائق الضريبية اللازمة.
3. استكمال السجلات المحاسبية للفترة المحاسبية التي تنتهي في نهاية السنة المالية.
4. تقديم هذه التقارير إلى محاسب قانوني معتمد أو مدقق حسابات مالي خارجي للحصول على الشهادة.
5. يجب تقديم المستندات المعتمدة إلى السلطة المحلية أو التنظيمية ذات الصلة بحلول الموعد النهائي.

 

ومن هذا المنطلق يجوز للسلطات الضريبية فرض عقوبات في حالة التأخير في تقديم المستندات اللازمة، لذلك يجب على المؤسسة الامتثال للمواعيد النهائية المحددة لتقديم التقارير وإصدار الشهادات.

 

لذلك، من أجل الامتثال الكامل للمتطلبات، من الضروري اتباع القوانين واللوائح المحلية.

 

تصديق دفاتر الشركة في تركيا:

 

شهادة دفاتر الشركة في تركيا تعني التحقق من دقة ودقة السجلات المحاسبية والمالية للشركة ويتم ذلك عادة بواسطة محاسب عام معتمد أو مدقق مالي خارجي معتمد.

 

تهدف عملية التصديق إلى التأكد من أن سجلاتنا المالية والمحاسبية تتماشى مع المعايير المحاسبية الدولية أو المحلية المعتمدة في تركيا.

 

والتي تمنح الثقة للشركة نفسها والأطراف الثالثة مثل المستثمرين والبنوك والجهات الحكومية في دقة ودقة البيانات المالية.

 

عقوبة عدم إثبات دفاتر الشركة:

 

1. عواقب قانونية إضافي: قد نواجه عواقب قانونية إضافية بسبب عدم الامتثال لمتطلبات التصديق والقوانين الضريبية والتجارية الأخرى.
2. الإغلاق المؤقت للشركة: قد يتم تعليق أنشطة الشركة مؤقتا إذا لم تثبت الكتاب حتى يتم تصحيح الموقف.
3. فقدان الثقة: يمكن أن يؤدي عدم الثقة في كتبنا إلى فقدان الثقة بين العملاء والمستثمرين والوكالات الحكومية، مما قد يؤثر سلبا على سمعتنا ونجاحنا في المستقبل.
4. المسؤولية القانونية: يمكن أن يكون الموظفون القانونيون للشركة مسؤولين قانونا عن عدم الامتثال لمتطلبات الشهادة التي يمكن أن تؤدي إلى مشاكل قانونية شخصية.

 

ما هي: الفروقات بين المحاسب القانوني و المحاسب العادي: ما الخيار المناسب لشركتك؟

 

تحديثات قوانين الضرائب التركية لعام 2024 وتأثيرها على الشركات

تحديثات قوانين الضرائب التركية لعام 2024 وتأثيرها على الشركات التحديثات القانونية وهي التي تتم على أيدي الأشخاص المسؤولين بالحكومة ويتم اعتمادها للأيام القادمة تعرف عليها مع التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024.

 

وافقت لجنة التخطيط والميزانية في البرلمان التركي على مشروع قانون قدمه حزب العدالة والتنمية الحاكم يهدف إلى تعزيز عدالة وكفاءة النظام الضريبي وتعديل قوانينه.

 

من جانبه، قال وزير المالية إن الحكومة ستخلق نظاماً ضريبياً جديداً يقوم على مبدأ زيادة الضرائب على الدخل المرتفع وتخفيض الضرائب على الدخل المنخفض.

 

وأضاف الوزير أن هذه الإجراءات تهدف إلى تعزيز العدالة الضريبية وضمان مشاركة الجميع في تحمل العبء المالي للدولة، وبالتالي دعم الاستقرار المالي والاقتصادي للبلاد.

 

بموجب القانون الجديد، سيكون التالي:

 

1. تم رفع الحد الأدنى للمعاش من 10000 ليرة (حوالي 300 دولار) إلى 12500 ليرة تركية (حوالي 380 دولارا).
2. تكثيف الجهود لمكافحة الأنشطة غير الرسمية من خلال فرض غرامات صارمة، سيتولى أكثر من 4 آلاف مدير ضرائب مهام التفتيش على مدار العام لضمان الامتثال.
3. يتم فرض ضريبة بنسبة 15٪ على أرباح الشركات العالمية من أنشطتها في تركيا، بينما يتم فرض ضريبة بنسبة 10 ٪ على الشركات المحلية، مع تعديل الحد الأدنى لضريبة الشركات.
4. مع الحفاظ على حقوق حاملي شهادات حوافز الاستثمار، سيتم إعفاء الشركات الجديدة من الضرائب لمدة 3 سنوات.
5. تخضع الأرباح من الاستثمارات الكبيرة ومن مشاريع الشراكة بين القطاعين العام والخاص لضريبة بنسبة 30 ٪، وتقتصر الإعفاءات في المنطقة الحرة على عائدات التصدير فقط.

 

عناوين هامة:

 

• التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024.
• نظرة عامة على ضرائب الشركات في تركيا: الأنواع والمعدلات.
• دليل ضريبة القيمة المضافة (VAT) للشركات.
• كيفية تقديم التقارير الضريبية الشهرية والسنوية.
• تحديثات قوانين الضرائب التركية لعام 2024 وتأثيرها على الشركات.

 

ما الذي يميز شركة يلديز للمحاسبة والاستشارات المالية والإدارية؟

شركة يلديز للمحاسبة والاستشارات المالية والإدارية	شركة أخرى
السرعة في إنجاز العمل	التأخر بتقديم العمل
الدقة في المعاملات	قد تجد بعض الأخطاء
التكلفة مقبولة	التكلفة مرتفعة
الموظفين محترفين ومخضرمين	توظيف هواة

 

من هي أفضل شركة من الشركات الضريبية في تركيا؟

اسم المكتب أو الشركة	الأرقام للتواصل	تقييمات بتجارب العملاء
شركة يلديز للمحاسبة والاستشارات المالية والإدارية	00905374605999	5.0
مجد طباع	********009053	5.0
إرسياس للمحاماة	********009031	5.0
العالمية للمعاملات الحقوقية	********009053	5.0

 

كيف أتواصل مع شركة يلديز فينانس للاستشارات المالية والإدارية؟

تعد  شركة يلديز للمحاسبة والاستشارات المالية والإدارية واحدة من أفضل الشركات التي تمكنت من إثبات نفسها بالآونة الأخيرة والتي بإمكانك التواصل معها على الرقم 00905374605999.

 

ما هي طريقة الحصول على الإعفاء الضريبي؟

للحصول على إعفاء ضريبي، يجب عليك تقديم طلب إلى السلطة المختصة مع إرفاق جميع المستندات التي تثبت امتثال الشركة لشروط الإعفاء المعمول بها.

 

متى يكون الإعفاء من ضريبة القيمة المضافة؟

تعفى الشركات من ضريبة القيمة المضافة عند استيراد المعدات المستخدمة للإنتاج، بشرط أن تكون ضمن برنامج حوافز حكومي يستهدف المناطق الصناعية أو المناطق الحرة.

 

مقالات ذات صلة:

أهمية التدقيق الداخلي والخارجي للشركات في تركيا.

أفضل طرق إدارة التدفقات النقدية للشركات في اسطنبول وأنقرة.

 

تعرف على مختلف التزامات الشركات الضريبية في تركيا: كل ما تحتاج معرفته لعام 2024 من خلال شركتنا شركة يلديز للمحاسبة والاستشارات المالية والإدارية والتي تقدم إليك خدمات متنوعة ويمكنها مساعدتك على الرقم 00905374605999.